해외 주식 세금 종류 4가지에 대해 해외 주식에 투자한다면 수익을 계산하고 투자 계획을 세우는 데 도움이 되겠습니다. 세금이라고 하면 복잡하게 생각하고 계실 텐데요. 이번 글을 통해 쉽게 이해하실 수 있도록 정리하였으니 확인해 보시기를 바랍니다.
목차
해외 주식 세금 이해하기
해외 주식 투자를 계획하신 분이라면 세금은 반드시 고려해야 하는 요소 중 하나입니다. 국내 주식과 다르게 해외 주식을 거래하는 경우 다양한 세금이 부과되기 때문인데요. 자세한 내용은 아래에서 확인해 보실 수 있습니다.
세금 종류 4가지
1. 양도 소득세
해외 주식에 투자할 때 가장 기본으로 부과되는 세금이 양도 소득세입니다. 이 세금은 주식을 매도하여 발생하는 수익에 대해 부과되는 세금인데요. 기본적으로 1년에 250만원까지 공제받을 수 있으며, 과세 표준은 취득가액, 수수료 등의 필요 경비를 제외한 금액으로 결정됩니다.
일반적으로 20%의 세율이 적용됩니다. 다만, 5,000만원을 초과한 수익을 낸 경우 25%의 세율이 적용된다는 점 알고 계시기를 바랍니다.
2. 배당 소득세
주식을 가지고 있는 소유자에게 기업에서 지급하는 현금 보상을 배당금이라고 합니다. 배당 소득세는 배당금에 부과되는 세금입니다. 이 세금은 해당 국가의 세율에 따라 원천 징수됩니다.
일반적으로 미국 주식의 경우 15%의 세율이 적용되며, 국가에 따라 적용되는 세율이 다릅니다. 또한 국내에서 이중과세를 막기 위해 외국 납부세액 공제를 받을 수 있다는 점 알고 계시기를 바랍니다.
3. 증권 거래세
증권 거래세는 주식을 매도할 때 부과되는 세금으로 국가마다 세율이 다른데요. 일반적으로 미국 주식은 0.00221%의 세율, 홍콩은 0.10%의 세율이 적용되는 반면, 일본은 증권 거래세를 부과하지 않습니다.
4. 증여세, 상속세
증여세와 상속세는 보유하고 있는 주식을 증여하거나 상속할 때 부과되는 세금인데요. 이는 국내 세법에 따라 계산합니다.
해외 주식 투자할 때 고려해야 하는 세금 4가지에 관해 확인해 보셨나요. 해외 주식을 거래할 때는 이처럼 다양한 세금이 부과되기 때문에 투자하기 전에 충분한 계획과 검토가 필요한데요. 국가에 따라 세금을 계산하는 방법이 다른 만큼 세금에 대한 계획을 세우는 것도 중요합니다.
거래 수익에 따른 해외 주식 세금
해외 주식을 거래할 때 발생하는 수익에 대한 세금은 크게 2가지로 나눌 수 있습니다. 바로 자본 소득세와 배당 소득세인데요.
양도 소득세
양도 소득세라고 불리는 자본 소득세는 주식을 팔거나 자산을 매각할 때 발생하는 수익에 대해 부과되는 세금입니다. 이 세금은 대부분의 국가에서 부과하고 있으며, 보유하고 있는 기간에 따라 낮은 세율이 적용됩니다. 특정 조건에 해당한다면 일부 국가에서는 완전히 면제될 수 있다는 점 참고하시기를 바랍니다.
그렇기 때문에 투자하려는 국가의 세금 규정을 알고 있는 것이 중요합니다.
배당 소득세
배당 소득세는 기업이 주주들에게 지급하는 현금 보상인 배당금에 대해 부과하는 세금을 의미합니다. 이 세금은 배당금을 받는 대상이 거주하는 국가 혹은 지역에 따라 다르며, 일반적으로 배당금의 일정 비율로 부과됩니다.
이때, 일부 국가에 따라서는 외국에서 받은 배당금에 대해 세금이 추가로 부과될 수 있다는 점 알고 계시기를 바랍니다.
해외 주식 세금 혜택
주식 투자를 하다 보면 수익이 발생하기도 하고 손실 또한 발생하는데요. 해외 주식 거래하면서 손실이 발생하면 일부 세금에 대한 혜택을 받을 수 있습니다.
1. 이월 공제
가장 대표적인 내용이 이월 공제인데요. 이는 직전년도에 발생한 손실에 대해 해당 연도의 소득에서 금액을 차감할 수 있는 제도입니다. 이를 통해 세금에 대한 부담을 줄일 수 있습니다.
2. 기본 공제
기본 공제는 양도 소득세에 대해 일정 금액 공제하는 것을 말합니다. 해외 주식을 거래할 때 발생한 양도 차익에 대해 약 22%의 세율을 적용하여 양도 소득세가 부과되는데요. 이때, 일정한 조건에 해당하면 양도 소득세를 감면받을 수 있습니다.
1. 양도 차익 금액
1년 동안 발생한 양도 차익이 250만원 이하인 경우 양도 소득세를 면제받을 수 있습니다.
2. 주식 보유 기간
1년 이상 가지고 있는 주식에 대해 처분한 경우 10%의 세율을 적용하여 양도 소득세가 부과됩니다.
해외 주식 세금 신고하는 방법에 대한 내용이 궁금하신 분은 아래 링크를 통해 확인하여, 놓치지 말고 정해진 기간 안에 신고하시기를 바랍니다.
해외 선물 거래할 때 발생하는 수익에 대한 양도 소득세를 계산하는 방법에 대한 내용이 궁금하신 분은 아래 링크에서 알아보실 수 있습니다.
해외 주식 세금 종류와 세율이 적용되는 내용에 대해 알아보았습니다. 주식에 투자할 때는 수익뿐만 아니라 세금도 반드시 고려해야 하는 요소 가운데 하나입니다. 세금에 따라 수익에 영향을 주기 때문인데요. 해외 주식은 국내 주식과 다르게 여러 종류의 세금이 부과되는 만큼 이번 글을 통해 알아보시고 투자 계획을 세우는 데 도움받으시기를 바랍니다.